Remboursements clients en comptabilite
Les remboursements clients paraissent simples mais ils peuvent vite rendre les comptes clients confus si les avoirs, les reglements et la banque ne suivent pas la meme logique. Pour les petites entreprises en France, tout remboursement doit pouvoir etre explique du dossier client jusquau releve bancaire.
Ce qui doit etre en place
- le motif du remboursement est documente
- le compte client est solde correctement
- un avoir ou une correction est rattache si necessaire
- le flux bancaire est retracable ensuite
Les erreurs les plus frequentes
| Zone | Probleme typique |
|---|---|
| Compte client | le remboursement reste isole sans lien avec loperation initiale |
| Banque | le paiement ne se rattache pas proprement au dossier client |
| Comptabilisation | le montant part en charge au lieu de corriger la vente |
Une routine simple
- Decide dabord si la situation doit passer par Avoirs et corrections de factures ou par un remboursement direct.
- Integre le suivi a Routine de relance clients , pour eviter de laisser des faux soldes ouverts.
- Controle le resultat dans Revue de lanciennete clients , afin que lanciennete client reste lisible.
- Termine le circuit avec Rapprochement bancaire pour petites entreprises , pour que le mouvement de tresorerie soit totalement explique.
En bref
Les remboursements sont beaucoup plus simples quand le meme fil conducteur relie le dossier client, la correction de facture et le mouvement bancaire.